Vous voulez être à la mode ? Voulez-vous cacher vos économies avec celles des hommes les plus puissants de la planète ? Vous voulez un endroit exotique, avec vue sur la mer et plein de soleil ? Rendez-vous ensuite à Tortola, dans les îles Vierges, et vous trouverez le paradis fiscal le plus fréquenté de la planète.
Un postulat : les paradis fiscaux existent depuis les années 30. Cependant, avec la mondialisation de l’économie, ces cachettes deviennent une préoccupation majeure pour la politique fiscale et économique : le nombre d’escroqueries augmente, la numérisation rend plus opaque le lien entre une juridiction et les flux d’argent. La plupart des paradis fiscaux sont concentrés dans de petits archipels. Les îles Vierges britanniques (BVI), en particulier, sont une destination de choix pour le crime organisé, et pas seulement pour dissimuler l’évasion fiscale[1].
Les quelque 60 îles et îlots, dont 16 sont habités, sont situés dans les Caraïbes orientales, à l’est de Porto Rico et au nord-est des îles Vierges américaines[2]. Ils sont un territoire d’outre-mer du Royaume-Uni avec une souveraineté limitée[3]. Tortola, la plus grande des îles habitées, abrite plus des trois quarts de sa population[4]. Tout le monde fait des affaires ici, des fonctionnaires chinois aux oligarques russes, des grandes entreprises occidentales aux fonds spéculatifs à la recherche de taxes réduites et de secret. Les paradis fiscaux britanniques sont responsables de 29 % des 245 milliards de dollars d’impôts que le monde perd en raison de la dissimulation de bénéfices.
Tax Justice Network classe les BVI, les îles Caïmans et les Bermudes parmi les trois principaux abuseurs fiscaux de la planète[5]. Mais avec la crise financière de 2007, les beaux jours sont finis. Les nations riches exercent désormais une pression diplomatique. Les ONG, furieuses du vol de centaines de milliards de livres sterling dans les pays pauvres, les ont exposés à la presse, et ce qui était le plus secret s’ébruite lentement : SwissLeaks, les dossiers HSBC, les Panama Papers, les Paradise Papers, tous ont consolidé la perception publique que les centres financiers offshore existent pour aider les puissants à se soustraire à leurs obligations envers le reste des humains, et que les gouvernements doivent au moins faire semblant de les punir. En mai 2022, le gouvernement britannique a voté pour imposer la transparence à ses îles des Caraïbes : un coup dur pour les paradis offshore[6].
Histoire des îles Vierges
Les minuscules mais puissantes îles Vierges britanniques[7]
L’histoire et la culture des îles Vierges ne font qu’un, réunissant les côtés britannique et américain. Bien que les BVI fassent partie du Commonwealth, l’influence de Washington est très forte, de la popularité du basket-ball à la monnaie officielle, le dollar américain. Les îles sont habitées depuis 1500 avant J.-C., mais les premiers résidents officiellement documentés sont les Arawaks, qui sont arrivés d’Amérique du Sud dans d’énormes canoës, débarquant à Sainte-Croix entre 50 et 650 après JC[8]. Les Caribes, une tribu guerrière des Petites Antilles, ont combattu et chassé les Arawaks au cours du 15e siècle. La mer des Caraïbes porte leur nom[9]. Peu de temps après, en 1493, Christophe Colomb a découvert les îles Vierges lors de son deuxième voyage aux Amériques[10].
Christophe Colomb a appelé les îles Santa Ursula y las Once Mil Virgenes (« Sainte Ursule et les onze mille vierges »)[11]. Le nom vient du nombre d’îles vierges qui lui rappelle la légende de Sainte Ursule. L’exubérante princesse européenne qui vivait au IVe siècle et les 11 000 vierges qui formaient son armée ont été violées et assassinées par un prince Hun et ses sbires[12]. En 1555, l’empereur romain germanique Charles V a envoyé une flotte espagnole pour revendiquer les îles. En 1596, la plupart des Caribes ont fui ou ont été tués[13].
Les conquérants ont utilisé les îles comme bases de pêche[14], et ce sont les Hollandais qui ont établi la première colonie permanente, au milieu des années 1600[15]. La Compagnie néerlandaise des Indes occidentales considérait que les îles Vierges avaient une valeur stratégique importante, car elles se trouvaient à peu près à mi-chemin entre les colonies néerlandaises d’Amérique du Sud (l’actuel Surinam) et la plus importante colonie néerlandaise d’Amérique du Nord, la Nouvelle Amsterdam (New York)[16]. Au cours du XVIIe siècle, l’archipel est devenu un repaire de flibustiers et de pirates. L’un des personnages les plus infâmes de l’histoire, Barbe Noire, s’est installé à Tortola[17], colonisée en 1648 par les Hollandais.
Les habitants vivent du banditisme. Stratégiquement importantes, les îles sont disputées par les Français, les Espagnols, les Néerlandais et les Britanniques. En 1672, au début de la troisième guerre anglo-néerlandaise, l’Angleterre a pris le contrôle des îles Vierges britanniques et en a conservé la possession à partir de ce moment-là[18]. Avec le traité de Westminster de 1674, la guerre prend fin et les conquêtes territoriales antérieures sont restituées. Le traité donne aux Néerlandais le droit aux îles mais, étant en guerre avec les Français, la crainte d’une attaque de leur part les empêche de revenir.
Ils ne sont jamais rendus aux Néerlandais. Les Britanniques occupent donc l’île avec la prétention d’avoir découvert Tortola en premier[19]. Les premiers résidents anglais ont été les planteurs, qui ont obtenu le gouvernement civil des îles en 1773[20]. Dans les plantations, le travail des esclaves est devenu indispensable et leur présence s’est accrue d’année en année[21]. Avec la destruction de certains moulins par des ouragans, et après l’interdiction de l’esclavage en 1834, l’industrie de la canne à sucre et du coton s’est effondrée[22].
Une particularité des Caraïbes : les maisons colorées de la rue principale de Road Town, à Tortola[23]
Les esclaves libérés sont soumis à un apprentissage forcé, qui dure quatre ans pour les esclaves domestiques et six ans pour ceux des champs. Ils sont obligés de travailler sans rémunération pendant 45 heures par semaine et ne peuvent pas partir sans autorisation. Cependant, avec le temps, certains parviennent à accumuler de petites économies[24] et à acheter les propriétés dans les champs[25]. En 1872, l’archipel fait partie des possessions britanniques des îles Leeward[26]. En 1917, le gouvernement américain, inquiet de voir les Allemands utiliser certaines de ces îles comme bases, les a achetées aux Danois pour 25 millions de dollars. Une grande partie de la population approuve, heureuse de l’investissement américain promis dans l’éducation et la santé[27].
C’est ainsi que sont nées les îles Vierges américaines (USVI)[28]. Pendant ce temps, dans les îles Vierges britanniques, le mécontentement à l’égard du gouvernement britannique commence à se faire sentir. L’effet est contagieux : dans les années 1930, la plupart des citoyens des îles Vierges américaines sont tout aussi désabusés par les États-Unis – les améliorations attendues n’ont pas eu lieu et les îles sont devenues une base navale avec le problème des marins indisciplinés. Grâce à la visite du président Roosevelt en 1934, des améliorations majeures ont été apportées aux infrastructures.
En 1968, les îles ont obtenu une forme d’indépendance et le droit d’élire leur propre gouvernement. Les îles Vierges américaines sont un territoire américain et disposent d’un siège au Congrès. Les habitants de l’île sont des citoyens américains et paient des impôts, mais ne peuvent pas voter pour le président des États-Unis[29]. Les deux guerres mondiales des années 1900 détournent l’attention de la Grande-Bretagne. Les habitants des BVI, en 1949, ont un héros, Theodolph H. Faulkner, un pêcheur arrivé à Tortola avec sa femme enceinte. Avec son discours, il lance un mouvement contre le gouvernement. À la tête de 1 500 habitants, il se rend au bureau du commissaire en exigeant de connaître les lois et les politiques présidentielles[30]. À la suite des manifestations, le Conseil législatif est rétabli par le gouvernement britannique en 1950 avec une nouvelle constitution, en partie élue et en partie nommée[31].
En 1953, la loi sur l’aide aux hôtels a été promulguée pour stimuler l’industrie touristique naissante. Jusqu’en 1958, le territoire ne comptait que 12 miles de routes pavées. Au cours de la décennie suivante, le réseau a été grandement amélioré, reliant l’extrémité ouest à l’extrémité est de Tortola et reliant Tortola à Beef Island par un nouveau pont. L’aéroport de Beef Island (rebaptisé Terrance B. Lettsome) a été construit peu après. En 1956, la Fédération des îles Leeward a été abolie et a été intégrée aux BVI. Jaloux de ses pouvoirs acquis, le Conseil refuse en 1958 d’adhérer à la nouvelle Fédération des Antilles[32] afin de maintenir des liens économiques avec les îles américaines[33]. Un geste qui sera plus tard crucial pour le développement de la finance offshore.
Depuis 1960, les BVI ont un véritable gouvernement national. Un processus qui les a conduits à devenir un territoire autonome en 1967, avec le premier ministre Lavity Stoutt[34]. Les années 1960 ont marqué la renaissance du tourisme, lorsque Laurence Rockefeller[35], philanthrope et écologiste, a construit le premier complexe de luxe du territoire et le parc national des îles Vierges américaines[36]. En 1977 et 1994, la constitution a été modifiée en vue de l’indépendance : la loi de 2002 sur le territoire britannique d’outre-mer a changé le statut de la colonie en celui d’un territoire d’outre-mer et a accordé la citoyenneté britannique à la population. Une nouvelle constitution promulguée en 2007 apporte une plus grande autonomie aux îles[37]. Aujourd’hui, près de la moitié du revenu national des îles Vierges britanniques provient du tourisme et ses habitants comptent parmi les plus riches des Caraïbes[38].
Histoire du paradis fiscal
En 2017, les BVI sont responsables de pertes fiscales mondiales de 37,5 milliards de dollars[39]
Les îles exportent du rhum et des fruits. Des centaines de milliers de touristes débarquent chaque année de yachts privés et de bateaux de croisière pour se prélasser sur les plages de sable blanc[40]. En entrant dans la minuscule capitale Road Town, on remarque la marina et le terminal des bateaux de croisière. Les bureaux sont situés dans des immeubles modestes de faible hauteur, dont beaucoup abritent des magasins ayant pignon sur rue. Impossible de remarquer la gigantesque industrie financière[41] offshore d’où provient plus de la moitié des revenus du gouvernement[42].
Les 373 000 sociétés enregistrées dans les BVI administrent une part importante de la richesse mondiale. Le Fonds monétaire international estime que la richesse de Tortola se situe entre 8,7 et 36 milliards de dollars – une fourchette qui montre à quel point on en sait peu. La facilité du processus de création d’une société aux BVI, ainsi que la garantie de la confidentialité, rendent ce paradis populaire[43]. Il n’y a pas de banques célèbres, mais c’est la présence de sociétés offshore qui fait entrer l’argent[44]. Il n’y a pas de terres fertiles pour l’agriculture. La piste de l’aéroport principal est trop courte, ce qui exclut le tourisme de masse. Dans les années 1980, afin de se rendre compétitif, le gouvernement se concentre sur un mélange de services financiers et de voyages de luxe, se présentant comme la « capitale mondiale du yachting ».
En 1984, la loi sur les sociétés commerciales internationales[45] a été adoptée. L’économie des îles a décollé, notamment après l’invasion américaine du Panama en 1990, à la suite de laquelle de nombreux capitaux fuyant Hong Kong et le Panama se sont retrouvés à Tortola[46]. En 2004, la reformulation du modèle de services financiers a conduit à l’adoption de la loi sur les sociétés commerciales internationales[47], qui fusionne les activités financières « offshore » et locales[48]. Les droits d’enregistrement procurent des revenus croissants au gouvernement, qui passe des contrats avec de riches avocats, consultants et comptables du monde entier.
Les îles prospèrent, et les régulateurs internationaux commencent à s’inquiéter. Alarmés par la perte de recettes fiscales, ils durcissent les règles, et les îles Vierges britanniques sont contraintes de modifier leurs règles en matière de fiscalité et d’entreprises. En 2016, la publication des Panama Papers marque un tournant dans les attitudes du public. Les millions de fichiers divulgués par le cabinet juridique Mossack y Fonseca révèlent des informations sur 214 000 entités offshore, dont plus de la moitié étaient situées dans les îles Vierges britanniques[49]. L’année suivante, les BVI ont introduit la loi BOSS[50], un système informatique exigeant des agents qu’ils communiquent les noms des bénéficiaires effectifs dans les registres de toutes les sociétés offshore[51]. Mais le gouvernement Fahie était réticent à l’introduire[52].
Une myriade de sites web ont vu le jour pour promouvoir les services financiers des îles Vierges britanniques. Selon le rapport 2017 de Capital Economics, 42 % des bénéficiaires effectifs des sociétés des BVI proviennent d’Asie, 18 % d’Amérique latine, 10 % du Royaume-Uni, 8 % de l’UE et 7 % des États-Unis et du Canada. Les Russes représentent 3 %[53]. Les îles Vierges britanniques administrent 1 500 milliards de dollars d’actifs investis dans le monde entier[54], ce qui se traduit par 2,2 millions d’emplois et 15 milliards de dollars de recettes fiscales[55].
Yachts de millionnaires dans la baie de Paraquita, Tortola, îles Vierges britanniques[56]
Dans un premier temps, Londres encourage cette évolution, comme elle l’a fait avec l’île de Man, Jersey et les îles Guernesey – de sorte que les aides versées soient moins importantes[57]. Dans les îles Vierges britanniques, ce n’est pas le secret qui est important, mais l’imposition à zéro pour cent : pas d’impôt sur les plus-values, de droits de donation, de droits de succession, de taxe de vente ou de taxe sur la valeur ajoutée[58]. Cela permet une évasion fiscale ailleurs. Les pays les plus riches, qui fixent les normes fiscales mondiales, sont en fait responsables de la plupart des abus fiscaux dans le monde. Le Corporate Tax Haven Index 2021, qui classe les pays « les plus complices pour aider les multinationales à payer moins d’impôts », pointe du doigt six juridictions : les BVI, les îles Caïmans, les Bermudes, les Pays-Bas, la Suisse et le Luxembourg[59].
Avec la richesse vient la corruption
Les documents de l’oligarque Alexei Mordashov et de sa femme Marina Mordashova[60]
L’île coûte cher, notamment parce qu’elle est sans défense contre la force de la nature. Lorsque l’ouragan Irma a frappé en 2017 avec des vents de 220 mph, cinq personnes sont mortes et plus de 80 % des bâtiments ont été endommagés[61]. Et c’est dans le cadre des travaux de reconstruction que les premiers scandales ont été découverts. Après des mois de rumeurs, en 2021, peu avant de quitter ses fonctions de gouverneur, Augustus Jasper, avec le soutien du ministère britannique des Affaires étrangères, a ordonné la création d’une commission d’enquête indépendante[62] dirigée par le juge britannique Sir Gary Hickinbottom[63].
Il vérifie l’exactitude de tous les contrats gouvernementaux[64], et apprend l’état de dégradation dans lequel se trouve l’archipel[65]. Les cas frappants sont nombreux : 5 millions de livres disparues dans une compagnie aérienne inexistante[66] ; le gaspillage pour la construction d’un mur autour d’une école qui a coûté près d’un million de livres ; des dizaines de millions supplémentaires pour un hôpital et une jetée de bateaux de croisière[67] ; un fonds de 40 millions de dollars qui était censé être utilisé pour les familles en difficulté avec Covid, en fait distribué entre les politiciens locaux[68]. Mais il n’y a pas que le service public qui soit délinquant, c’est le crime organisé qui inquiète les citoyens : en novembre 2020, plus de 3,6 tonnes de cocaïne[69] ont été trouvées dans la maison d’un policier, pour une valeur marchande de 250 millions de dollars[70], soit plus que le PIB annuel des BVI. C’est un signe que quelque chose ne va pas et qu’il fait partie du système.
1201 sociétés sont identifiées comme étant impliquées dans 237 cas de corruption et de blanchiment d’argent – parmi elles, 1107 (92%) sont enregistrées aux BVI[71]. Le Premier ministre Andrew Fahie a déclaré : « Il est regrettable que l’ancien gouverneur ait fait des allégations infondées contre les îles qui peuvent nuire à notre réputation. (…) Nous demandons à l’ancien gouverneur de s’excuser »[72]. Un mensonge, et tout le monde le sait.
Depuis 2014, grâce à l’enquête journalistique Offshore Leaks, on a découvert que la fille aînée du défunt dictateur philippin, Ferdinand Marcos, est bénéficiaire d’un fonds de 5 milliards de dollars que son père a accumulé par la corruption[73]. PricewaterhouseCoopers, UBS et d’autres banques et cabinets d’audit occidentaux jouent un rôle clé en tant qu’intermédiaires pour aider les clients chinois à créer des trusts et des sociétés dans les îles Vierges britanniques, à Samoa et dans d’autres centres offshore. Le géant financier suisse Credit Suisse aide le fils de l’ancien Premier ministre Wen Jiabao à créer sa propre société dans les îles Vierges britanniques[74].
Les documents contiennent des informations sur une société des îles Vierges britanniques détenue à 50 % par le beau-frère du président Xi, Deng Jiagui[75]. Le fils de Wen Jiabao, Wen Yunsong, a créé en 2006 une société enregistrée dans les îles Vierges britanniques, Trend Gold Consultants, avec l’aide du bureau du Credit Suisse à Hong Kong[76]. Les dossiers découverts mettent également en lumière le rôle des îles Vierges britanniques dans un scandale impliquant la fille de Wen Jiabao, Wen Ruchun, également connue sous le nom de Lily Chang[77]. Le New York Times rapporte que JPMorgan Chase & Co. a versé à une société qu’elle dirigeait, Fullmark Consultants, 1,8 million de dollars d’honoraires de conseil[78]. Son mari Liu Chunhang, ancien gourou de la finance de Morgan Stanley, a créé Fullmark Consultants dans les îles Vierges britanniques en 2004 et a été le seul directeur et actionnaire de la société jusqu’en 2006, année où il a accepté un poste au sein de l’agence qui réglemente le secteur bancaire chinois. Liu Chunhang a transféré le contrôle de la société à une amie de la famille Wen, Zhang Yuhong, une riche femme d’affaires et collègue du frère de Wen Jiabao. Selon le Times, Zhang a également participé au contrôle d’autres actifs de la famille Wen, notamment des sociétés de diamants et de bijoux[79].
Le graphique avec les intrications entre JPMorgan et la famille Wen[80]
En 2015, l’enquête Swissleaks montre que HSBC Private Bank en Suisse aide ses clients à créer des sociétés écrans au Panama et aux BVI afin d’éviter certains impôts européens, notamment la directive européenne sur l’épargne, un impôt à la source introduit en 2005. HSBC aurait caché plus de 5,7 milliards d’euros dans des paradis fiscaux pour ses seuls clients français. Beaucoup de ceux qui possèdent des comptes bancaires suisses ont protégé leur identité en utilisant le nom d’une société des îles Vierges britanniques au lieu du leur[81]. Tortola est la juridiction choisie par les clients du cabinet juridique panaméen Mossack y Fonseca, auquel les îles ont accordé une licence tout en sachant qu’il ne respecte pas les obligations légales[82].
Mossack y Fonseca a créé plus de 113 000 sociétés dans les îles Vierges britanniques, dépassant ainsi le chiffre enregistré au Panama[83]. Parmi ses clients figurent l’ancien premier ministre ukrainien Ioulia Timochenko, Alaa Moubarak (fils de l’ancien président égyptien Hosni Moubarak) et Guennadi Timchenko, sous le coup de sanctions pour avoir apporté un soutien financier à Vladimir Poutine[84]. Les BVI ont également été sous le feu des projecteurs en 2017 lorsque des millions de documents du cabinet d’avocats Appleby (les « Paradise Papers ») ont été divulgués, liant le cabinet au blanchiment d’argent et au financement du terrorisme[85].
Le « registre des personnes politiquement exposées » des Paradise Papers contient plus de 150 hommes politiques et hommes d’affaires du monde entier, dont la Chine, la Russie et la Grèce[86]. En 2018, le ministère américain de la Justice affirme que des sociétés des BVI ont également été utilisées par la Corée du Nord pour contourner les sanctions[87]. En 2020, les îles Vierges britanniques figurent en bonne place dans les fuites des « FinCen Files », dans lesquels 2 000 milliards de dollars d’argent sale ont circulé librement dans les grandes banques internationales. Le scandale concerne plus de 2500 documents ayant fait l’objet de fuites que les banques ont envoyés au Financial Crimes Enforcement Network (FinCen) entre 2000 et 2017[88].
Dans ce cas, au moins 20 % des rapports contiennent un client ayant une adresse dans les îles Vierges britanniques[89]. Parmi les banques internationales citées dans le scandale figurent la Barclays Bank of London, la Deutsche Bank et la Bank of New York Mellon[90]. Dans de nombreux cas, les banques effectuent des transactions mais ne connaissent même pas les titulaires de ces comptes. Parmi elles figure une société britannique, NoviRex Sales, qui prétend être dans le secteur de l’électroménager : les propriétaires de la société sont deux sociétés des îles Vierges britanniques, qui possèdent des milliers d’autres sociétés au Royaume-Uni. Il s’agit d’une société fiduciaire qui effectue des paiements de centaines de milliers de dollars (peut-être pour des achats étranges, comme des sous-vêtements) à des clients différents, mais en utilisant toujours le même entonnoir d’entreprise[91].
Sous enquête : les oligarques ukrainiens Andriy Klyuyev, Viktor Yanukovych (en haut), Yulia Tymoshenko, Rinat Akhmetov (en haut), Serhiy Kurchenko, Yuriy Ivanyushchenko (en haut) et Ihor Kolomoisky[92]
La fuite des FinCen Files révèle également que de célèbres oligarques et politiciens ukrainiens ont déplacé de l’argent sale, avec l’aide de banques internationales. Des documents ayant fait l’objet d’une fuite montrent que la Deutsche Bank a transféré 240 millions de dollars entre décembre 2015 et mai 2016 à une société écran enregistrée dans les îles Vierges britanniques et contrôlée par Ihor Kolomoisky et l’un de ses associés. Kolomoisky, un puissant oligarque ukrainien et ancien associé du président Volodymyr Zelensky, est contrôlé depuis des années par les services secrets ukrainiens et américains : en 2016, il a détourné 5,5 milliards de dollars des comptes de ses clients de la PrivatBank, et lorsque la fraude a été découverte, l’État a nationalisé la banque[93].
En mars 2022, avec les sanctions imposées par l’Occident en réponse à la guerre en Ukraine, de nombreux magnats russes ont détourné leurs capitaux à l’étranger. Les sanctions imposées par l’UE et le Royaume-Uni à l’encontre d’Aleksej Mordashov, l’un des industriels les plus riches du monde, l’ont contraint à démissionner du conseil d’administration de TUI et à vendre sa participation de 34 %[94]. TUI est un conglomérat allemand qui gère des compagnies aériennes, des hôtels et des agences de voyage dans le monde entier. Mordashov, dont la fortune est estimée à 29 milliards de dollars, est également l’actionnaire majoritaire et le président de Severstal, l’une des plus grandes entreprises sidérurgiques du monde, et est un actionnaire indirect de la Rossiya Bank, décrite par le gouvernement américain comme « la banque personnelle des hauts fonctionnaires de la Fédération de Russie », y compris le cercle intime de Poutine[95].
En 2014, la banque a été placée sur une liste noire par les États-Unis après l’annexion de la Crimée par la Russie. Unifirm, l’actionnaire de TUI, a transféré sa participation de 4,1 % au conglomérat Severgroup de Mordashov. Dans le même temps, l’investisseur russe a transféré la propriété de son groupe Unifirm à une société des îles Vierges britanniques appelée Ondero, qui est ensuite devenue un actionnaire de 29,9 % de TUI. Cette participation est évaluée à environ 1,4 milliard de dollars. Ondero Ltd s’est avéré être la propriété d’une autre entité des îles Vierges britanniques, Ranel Assets Ltd, elle-même détenue par Marina Mordashova, la mère des enfants du magnat russe[96].
Pendant des décennies, l’identité du propriétaire de dizaines de propriétés situées dans les quartiers les plus chers de Londres a été un secret jalousement gardé. Les propriétés, gérées par une société appartenant au fonds d’investissement ADFG basé à Abu Dhabi, font partie de l’empire immobilier secret de 5,5 milliards de livres sterling de l’un des chefs d’État les plus riches du monde[97], le cheikh Khalifa bin Zayed Al Nahyan[98] , ancien président des Émirats arabes unis et émir d’Abu Dhabi, décédé en mai 2022. Les affaires étaient menées secrètement par une constellation de sociétés dans les îles Vierges britanniques, dirigées par une petite armée d’intermédiaires discrets, dont des avocats issus de cabinets britanniques d’élite tels que Eversheds et Fox Williams[99].
Le cheikh Khalifa bin Zayed Al Nahyan, président des Émirats arabes unis, était l’un des plus riches propriétaires de Londres[100]
En avril 2022, nouveau scandale[101] : le premier ministre des îles Vierges britanniques, Andrew Fahie, est arrêté aux États-Unis[102] pour trafic de drogue et blanchiment d’argent[103]. Le haut fonctionnaire du port Oleanvine Maynard et son fils Kadeem Stephan Maynard l’ont rejoint en prison[104]. Le mérite en revient aux agents de la Drug Enforcement Agency (DEA) en Floride qui se sont fait passer pour des trafiquants de cocaïne. Le trio a été accusé de conspiration pour l’importation de plus de 5 kg de cocaïne aux États-Unis et de conspiration pour le blanchiment d’argent[105].
Fahie a exigé sa libération immédiate, invoquant l’immunité diplomatique contre l’arrestation et la détention. Mais Christopher Malcolm, ancien procureur général, a déclaré que la Constitution ne décrit pas les îles Vierges britanniques comme un État distinct. Il a ajouté : « Les dirigeants des îles Vierges britanniques n’ont ni statut diplomatique ni passeport »[106]. Fahie a accepté un pot-de-vin de 700 000 dollars pour permettre aux trafiquants d’utiliser les ports pour transporter des milliers de kilogrammes de cocaïne de Colombie via Tortola[107]. Les agents se sont fait passer pour des trafiquants de cocaïne du cartel mexicain de Sinaloa[108]. Le plus grand fournisseur de drogues sur le marché américain, qui était auparavant dirigé par le baron de la drogue Joaquín « El Chapo » Guzmán, aujourd’hui en prison[109].
L’enquête sur la corruption dans les îles, publiée par le gouverneur John Rankin, demande la suspension de la constitution des îles Vierges britanniques et le retour des îles sous le contrôle direct du Royaume-Uni[110]. Il recommande également une révision des prestations sociales du gouvernement, la vente de terrains publics et l’application de la loi dans les îles[111], mais les politiciens des BVI s’opposent à cette proposition. L’Organisation des sept États des Caraïbes orientales a émis une mise en garde ferme contre cette demande : « La domination coloniale directe est malvenue et l’histoire de telles impositions dans les Caraïbes n’a jamais donné les résultats escomptés »[112].
La ministre britannique des affaires étrangères de l’époque, Amanda Milling[113], a décidé de donner aux îles Vierges britanniques l’occasion de « démontrer leur engagement en faveur de la réforme »[114] et de permettre à une nouvelle administration de la mettre en œuvre au cours des deux prochaines années. Elle a justifié cette décision par les progrès réalisés, notamment la destitution de M. Fahie et la création d’un nouveau gouvernement d’unité nationale, qui a lancé des enquêtes criminelles. Mais il a ajouté : « S’il apparaît clairement que cette approche ne conduira pas à la réforme que les habitants des îles Vierges britanniques souhaitent et méritent, nous prendrons des mesures[115].
L’ancien premier ministre Andrew Fahie[116]
Il est difficile de dire quelles pourraient être ces mesures. Le Royaume-Uni encourage également l’évasion fiscale à Belfast, à Guernesey, Man et Jersey, à Gibraltar, partout. Fermer seulement Tortola est ridicule. La solution du contrôle direct de Londres révèle le peu de réflexion qui existe au Royaume-Uni. La souveraineté était la bannière qui a animé la campagne du Brexit, mais lorsqu’il s’agit d’accepter la souveraineté des autres, comme en Écosse et en Irlande du Nord, la Grande-Bretagne est réfractaire. Il est indéniable qu’un changement des structures de gouvernance est nécessaire dans les îles Vierges, mais ce changement doit provenir d’un État indépendant. La corruption n’est pas un problème nouveau dans les îles, bien au contraire. Dans les petites juridictions, partout dans le monde, où tout le monde se connaît, le pouvoir politique devient une affaire de famille. En bref : rien ne change pour l’instant. Londres est pleine de chiens qui aboient et, par conséquent, ne mordent pas.
[1] https://www.transparency.org.uk/british-virgin-islands-corruption-money-laundering-inquiry-latest-news
[2] https://www.offshore-protection.com/bvi-british-virgin-islands-tax-havens
[3] https://commonslibrary.parliament.uk/research-briefings/cbp-9538/
[4] https://www.bbc.com/news/world-latin-america-20211990
[5] https://www.reuters.com/business/finance/british-treasure-island-tax-havens-face-tempest-2021-06-07/
[6] https://www.theguardian.com/news/2018/jul/12/nevis-how-the-worlds-most-secretive-offshore-haven-refuses-to-clean-up
[7] https://www.bbc.com/news/world-latin-america-20211990
[8] https://web.archive.org/web/20070928094414/http://dg.ian.com/index.jsp?cid=54918&action=viewLocation&formId=105392
[9] http://www.bvi.gov.vg/content/our-history
[10] https://www.britannica.com/topic/Carib
[11] https://www.britannica.com/place/British-Virgin-Islands/Government-and-society
[12] https://web.archive.org/web/20070928094414/http://dg.ian.com/index.jsp?cid=54918&action=viewLocation&formId=105392
[13] https://www.britannica.com/place/British-Virgin-Islands/Government-and-society
[14] http://www.bvi.gov.vg/content/our-history
[15] https://www.iexplore.com/articles/travel-guides/caribbean/british-virgin-islands/history-and-culture
[16] http://www.bvi.gov.vg/content/our-history
[17] https://www.iexplore.com/articles/travel-guides/caribbean/british-virgin-islands/history-and-culture
[18] http://www.bvi.gov.vg/content/our-history
[19] http://www.bvi.gov.vg/content/our-history
[20] https://www.britannica.com/place/British-Virgin-Islands/Government-and-society
[21] http://www.bvi.gov.vg/content/our-history
[22] https://web.archive.org/web/20070928094414/http://dg.ian.com/index.jsp?cid=54918&action=viewLocation&formId=105392
[23] https://www.pinterest.de/pin/several-historical-landmarks-line-road-towns-main-street-including-the-mid19th-century-post-office-the-georgianstyle-britann–666884657307912167/
[24] http://www.bvi.gov.vg/content/our-history
[25] https://www.iexplore.com/articles/travel-guides/caribbean/british-virgin-islands/history-and-culture
[26] https://www.bbc.com/news/world-latin-america-20211990
[27] https://web.archive.org/web/20070928094414/http://dg.ian.com/index.jsp?cid=54918&action=viewLocation&formId=105392
[28] https://www.visitusvi.com/
[29] https://web.archive.org/web/20070928094414/http://dg.ian.com/index.jsp?cid=54918&action=viewLocation&formId=105392
[30] https://www.virginislandsnewsonline.com/en/news/theodolph-h-faulkner-unsung-protagonist-of-1949-great-march
[31] https://www.britannica.com/place/British-Virgin-Islands/Government-and-society
[32] http://www.bvi.gov.vg/content/our-history
[33] https://www.britannica.com/place/British-Virgin-Islands/Government-and-society
[34] http://www.bvi.gov.vg/content/our-history
[35] https://www.iexplore.com/articles/travel-guides/caribbean/british-virgin-islands/history-and-culture
[36] https://www.isoleverginiusa.it/curiosita/personaggi-famosi/laurance-rockefeller/
[37] https://www.britannica.com/place/British-Virgin-Islands/Government-and-society
[38] https://www.iexplore.com/articles/travel-guides/caribbean/british-virgin-islands/history-and-culture
[39] https://bviglobalimpact.com/global-contribution
[40] https://www.theguardian.com/world/2021/jan/25/british-virgin-islands-at-a-crossroads-as-outgoing-governor-decries-corruption
[41] https://www.ft.com/content/9f102a51-24a5-444e-b2a7-9de6749fbc75
[42] https://www.theguardian.com/world/2021/jan/25/british-virgin-islands-at-a-crossroads-as-outgoing-governor-decries-corruption
[43] https://www.ft.com/content/9f102a51-24a5-444e-b2a7-9de6749fbc75
[44] https://tfiglobalnews.com/2021/12/25/infamous-tax-havens-british-virgin-islands/
[45] https://www.ft.com/content/16b4c5a8-55ba-11e7-9fed-c19e2700005f?mhq5j=e3
[46] https://www.ft.com/content/9f102a51-24a5-444e-b2a7-9de6749fbc75
[47] https://www.harneys.com/insights/amendments-to-the-bvi-business-companies-act-2004/ ; https://www.offshore-protection.com/bvi-company-formation
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[49] https://www.icij.org/investigations/panama-papers/
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[57] https://taxjustice.net/2017/06/21/bvi-blagging-venal-income/
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[60] https://www.icij.org/investigations/russia-archive/pandora-papers-shed-light-on-1-4-billion-russian-sanctions-mystery/
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[63] https://news.sky.com/story/british-virgin-islands-should-have-constitution-suspended-says-corruption-report-raising-prospect-of-rule-from-london-12601859
[64] https://www.virginislandsnewsonline.com/en/news/gus-strikes-back-announces-commission-of-inquiry-aimed-elected-govt/
[65] https://www.bbc.com/news/uk-politics-55709515
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[67] https://www.theguardian.com/world/2021/jan/25/british-virgin-islands-at-a-crossroads-as-outgoing-governor-decries-corruption
[68] https://news.sky.com/story/british-virgin-islands-inquiry-into-claims-of-corruption-and-political-interference-all-with-the-public-purse-12191823
[69] https://www.theguardian.com/world/2022/may/03/caribbean-states-warn-against-direct-rule-of-british-virgin-islands
[70] https://bvi.gov.vg/media-centre/statement-governor-augustus-jaspert-security-update
[71] https://www.transparency.org.uk/british-virgin-islands-corruption-money-laundering-inquiry-latest-news
[72] https://www.ft.com/content/9f102a51-24a5-444e-b2a7-9de6749fbc75
[73] https://www.icij.org/investigations/fincen-files/notorious-tax-haven-british-virgin-islands-to-introduce-public-register-of-company-owners/
[74] https://www.icij.org/investigations/offshore/leaked-records-reveal-offshore-holdings-of-chinas-elite/
[75] https://www.documentcloud.org/documents/1006058-excellence-effort-property-development-limited.html
[76] https://www.icij.org/investigations/offshore/leaked-records-reveal-offshore-holdings-of-chinas-elite/
[77] https://www.theguardian.com/world/2014/jan/22/china-haven-british-virgin-islands
[78] https://archive.nytimes.com/dealbook.nytimes.com/2013/11/13/a-banks-fruitful-ties-to-a-member-of-chinas-elite/
[79] https://www.icij.org/investigations/offshore/leaked-records-reveal-offshore-holdings-of-chinas-elite/
[80] https://archive.nytimes.com/www.nytimes.com/interactive/2013/11/14/business/dealbook/JPMorgan-and-the-Wen-Family.html
[81] https://www.lemonde.fr/en/archives/article/2022/03/14/swissleaks-the-backstory-of-a-worldwide-investigation_5978499_113.html
[82] https://www.theguardian.com/news/2016/apr/04/british-virgin-islands-failed-to-crack-down-on-mossack-fonseca-panama-papers
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[84] https://www.theguardian.com/news/2016/apr/04/british-virgin-islands-failed-to-crack-down-on-mossack-fonseca-panama-papers
[85] https://www.theguardian.com/news/2017/nov/07/paradise-papers-appleby-criticised-failures-terrorist-financing-rules-bermuda
[86] https://www.bbc.com/news/business-41878881
[87] https://www.theguardian.com/world/2020/oct/01/british-virgin-islands-commits-public-register-beneficial-owners-tax-haven
[88] https://bvinews.com/fincen-files-bvi-named-in-global-financial-scandal/
[89] https://www.internationalinvestment.net/news/4020740/bvi-named-fincen-files-leaks
[90] https://bvinews.com/fincen-files-bvi-named-in-global-financial-scandal/
[91] https://www.internationalinvestment.net/news/4020740/bvi-named-fincen-files-leaks
[92] https://www.kyivpost.com/post/7894
[93] https://www.kyivpost.com/ukraine-politics/fincen-files-leak-of-banks-secret-documents-exposes-ukrainians-in-dirty-money-moves.html
[94] https://www.theguardian.com/business/2022/mar/16/alexei-mordashov-russia-richest-man-may-have-avoided-freeze-on-1bn-tui-shares
[95] https://www.theguardian.com/business/2022/mar/16/alexei-mordashov-russia-richest-man-may-have-avoided-freeze-on-1bn-tui-shares
[96] https://www.icij.org/investigations/russia-archive/pandora-papers-shed-light-on-1-4-billion-russian-sanctions-mystery/
[97] https://www.theguardian.com/uk-news/ng-interactive/2020/oct/18/revealed-sheikh-khalifas-5bn-london-property-empire
[98] https://www.britannica.com/biography/Sheikh-Khalifa-ibn-Zayed-Al-Nahyan
[99] https://www.theguardian.com/uk-news/ng-interactive/2020/oct/18/revealed-sheikh-khalifas-5bn-london-property-empire
[100] https://www.theguardian.com/uk-news/ng-interactive/2020/oct/18/revealed-sheikh-khalifas-5bn-london-property-empire
[101] https://www.cityam.com/british-virgin-islands-fight-off-corruption-uk-must-learn-our-help-can-hurt/
[102] https://researchbriefings.files.parliament.uk/documents/CBP-9538/CBP-9538.pdf pag. 11
[103] https://www.reuters.com/world/uk/british-virgin-islands-ex-premier-fahie-pleads-not-guilty-drug-charges-2022-05-25/
[104] https://www.nytimes.com/2022/04/28/us/british-virgin-islands-premier-arrested.html
[105] https://www.bbc.com/news/uk-61266526
[106] https://www.theguardian.com/world/2022/may/03/caribbean-states-warn-against-direct-rule-of-british-virgin-islands
[107] https://www.nytimes.com/2022/04/28/us/british-virgin-islands-premier-arrested.html
[108] https://www.bbc.com/news/uk-61266526
[109] https://www.bbc.com/news/world-us-canada-49022208
[110] https://news.sky.com/story/british-virgin-islands-should-have-constitution-suspended-says-corruption-report-raising-prospect-of-rule-from-london-12601859
[111] https://www.bbc.com/news/uk-61736373
[112] https://www.theguardian.com/world/2022/may/03/caribbean-states-warn-against-direct-rule-of-british-virgin-islands
[113] https://www.gov.uk/government/people/amanda-milling
[114] https://researchbriefings.files.parliament.uk/documents/CBP-9538/CBP-9538.pdf pag. 14
[115] https://www.bbc.com/news/uk-61736373
[116] https://www.reuters.com/world/uk/british-virgin-islands-ex-premier-fahie-pleads-not-guilty-drug-charges-2022-05-25/
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